錚錚 追問

2018-05-09 16:01

預(yù)繳的是走哪個(gè)科目   已交稅金？還是預(yù)繳增值稅  ？具體分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-05-09 16:03

你好  借；應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（已交稅金）   附加稅     貸；銀行存款

錚錚 追問

2018-05-09 16:10

這個(gè)不需要計(jì)提嗎   那么是否會(huì)借方一直掛著已交稅金

鄒老師 解答

2018-05-09 16:12

你好，取得收入再計(jì)提的，沒有取得收入之前就會(huì)一直掛賬借方，體現(xiàn)預(yù)交的

錚錚 追問

2018-05-09 17:31

比如有很多項(xiàng)目   此項(xiàng)目預(yù)繳了  就一直掛已交稅金   等收款了再計(jì)提  減去已交的就是應(yīng)交的  如果本期有很多進(jìn)項(xiàng)不需要交稅   或者其他項(xiàng)目需要交稅  不受影響吧？

鄒老師 解答

2018-05-09 17:33

你好，增值稅是按一個(gè)企業(yè)計(jì)算的，而不是每個(gè)項(xiàng)目分別計(jì)算的

錚錚 追問

2018-05-09 17:36

如果我此項(xiàng)目預(yù)交的不足以彌補(bǔ)應(yīng)交的，而次項(xiàng)目又沒有收入就是不計(jì)提應(yīng)交，會(huì)有啥影響

錚錚 追問

2018-05-09 17:36

有點(diǎn)詞不達(dá)意，

錚錚 追問

2018-05-09 17:39

就是本月已預(yù)交沒收入，已計(jì)已交稅金，借方，等有收入時(shí)再計(jì)提應(yīng)交嗎

鄒老師 解答

2018-05-09 17:41

你好，等有收入確認(rèn)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，然后按差額補(bǔ)交稅款