阿真 追問(wèn)

2018-05-08 11:59

16年的預(yù)收賬款， 
今年查賬了，稅務(wù)局讓交稅了

阿真 追問(wèn)

2018-05-08 12:00

我不是要把預(yù)收賬款沖掉嘛、 
所以不知道怎么做

宋生老師 解答

2018-05-08 13:49

你好！你是今年補(bǔ)稅的是嗎？有沒(méi)有交滯納金

阿真 追問(wèn)

2018-05-08 14:08

交了 
滯納金和稅金我都是用以前年度損益調(diào)整調(diào)的 
就是預(yù)收賬款那一筆

宋生老師 解答

2018-05-08 14:12

你好！如果是這樣，她是讓你按16年來(lái)做了。是要用以前年度損益調(diào)整。 
借預(yù)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）