南柯一夢 追問

2022-01-01 11:10

小規(guī)模裝修公司，收到預(yù)收賬款，部分根據(jù)合同進(jìn)度確認(rèn)收入，開具發(fā)票了，部分未開具發(fā)票，進(jìn)度未開始，做的預(yù)收賬款，年度預(yù)收賬款有70萬，有沒有問題？

王超老師 解答

2022-01-01 11:11

這個你們不是特殊行業(yè)，沒什么問題的

南柯一夢 追問

2022-01-01 11:13

70萬的預(yù)收賬款呢？沒有問題嗎？稅務(wù)查賬，不會要補(bǔ)稅嗎？

王超老師 解答

2022-01-01 11:18

你這個不算大啊，沒有問題的，這個不會查的

南柯一夢 追問

2022-01-01 11:19

那我可以不掛預(yù)收賬款嗎？報表上太明顯了

王超老師 解答

2022-01-01 11:39

那你也要放啊，這個是你真實的業(yè)務(wù)的

南柯一夢 追問

2022-01-01 11:48

老師，正常來講，應(yīng)該要把預(yù)收賬款全部繳納增值稅，收入根據(jù)完工進(jìn)度來確認(rèn)所得稅收入，但是考慮稅會差異，所以增值稅收入和所得稅收入保持一致，我說的對嗎？

王超老師 解答

2022-01-01 11:56

那個是建筑業(yè)的啊，你們只是裝修公司，不適用的

南柯一夢 追問

2022-01-01 12:03

那我怎么判斷那些可以確認(rèn)收入開票呢，我都是問做工程的，開工沒，開工了，我就開收款金額的發(fā)票，沒開工或者只進(jìn)了部分家電，我就沒開票沒確認(rèn)收入

王超老師 解答

2022-01-01 12:05

你這個建議按照開票來確認(rèn)收入