娜時花開 追問

2018-05-07 09:09

老師，別人還款并付息給公司，公司賬戶里還有余額 余額款要還給老板娘，借：其他應付款  貸：銀行存款 就可以清了？

鄒老師 解答

2018-05-07 09:13

你好，分錄是這樣做，金額是否能清零 就看實際借款多少，償還了多少了

娜時花開 追問

2018-05-07 09:22

老師，我在問個問題，1-4月都計提攤銷了房租 4月收到18年1-6月房租發(fā)票，款是老板直接付的，借：預付  貸：其他應收款 （因為老板有向公司借款）對嗎？

鄒老師 解答

2018-05-07 09:25

你好，收到發(fā)票借方應當是待攤費用才是的

娜時花開 追問

2018-05-07 09:33

老師我有點不明白，17年的房租  我是借：預付  貸 預付  攤銷，借，管理費用  制造費用  貸：預付  這樣的話 17年的都錯了 ？

鄒老師 解答

2018-05-07 09:35

你好，17年的房租 我是借：預付 貸 預付  ，怎么都是預付呢

娜時花開 追問

2018-05-07 09:42

那我做錯了，老師那17年的這么調(diào)整合適？

鄒老師 解答

2018-05-07 09:44

你好，支付房租分錄應當是 借；預付賬款   貸；銀行存款 才是的

娜時花開 追問

2018-05-07 10:28

支付房租 錢沒有從賬戶里出去的，是老板自己付的，老板之前有也借公司的錢，所以想通過其他應收款科目，

鄒老師 解答

2018-05-07 10:32

你好，那用借款支付房租是 借；待攤費用  貸；其他應收款

娜時花開 追問

2018-05-07 10:44

好的，謝謝老師，那17年收到房租發(fā)票  借：預付  貸：預付  現(xiàn)在如何調(diào)整？匯算清繳要調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-05-07 10:48

借；待攤費用   貸；預付賬款 
你好，你可以做這個調(diào)整，匯算清繳也需要調(diào)整報表數(shù)據(jù)的