Elaine 追問

2018-05-02 10:43

上手會計入賬入錯，多入了八千多，我們當時做了資產(chǎn)損益的科目。

鄒老師 解答

2018-05-02 10:46

你好，之前會計錯誤分錄是？正確分錄應當是？

Elaine 追問

2018-05-02 10:52

我接手時就看到一月份調(diào)整的分錄是借：待處理資產(chǎn)損益 貸銀行存款 。查明會計入賬入錯，借管理費用 貸待處理資產(chǎn)損益。應該是當時16年的時候有一個月份看錯了金額多入了。那老師我是不是要在期間費用明細表里的8財產(chǎn)損耗。盤虧里填列。并在資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表的 專項申報 貨幣資產(chǎn)損失 填列的？ 那個資產(chǎn)計稅基礎我要填嗎？ 好像填了就不用調(diào)增了。

鄒老師 解答

2018-05-02 10:55

你好，是管理費用多入了通過待處理財產(chǎn)損益科目調(diào)整？

Elaine 追問

2018-05-02 10:58

是銀行存款多入了，通過待處理財產(chǎn)損益調(diào)整。 之后通過管理費用結轉資產(chǎn)損益。老師我想問的是 資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表的 專項申報 貨幣資產(chǎn)損失 填列的？ 那個資產(chǎn)計稅基礎我要填嗎？ 好像填了就不用調(diào)增了。

鄒老師 解答

2018-05-02 11:00

你好，你這個并不是待處理財產(chǎn)損益核算事項，只需要做相應的調(diào)整分錄就是了，匯算清繳按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)填寫申報就是了