華 追問

2018-04-29 16:40

主要是比較多啊，我已經(jīng)掛了其他應(yīng)收款里面500萬了，但是還有600多萬。對(duì)方審計(jì)的事務(wù)所還要求提供其他應(yīng)收款余額較大借款協(xié)議呢。那如果處理的是會(huì)產(chǎn)生哪些稅收呢？是所得稅嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 16:43

如果提供借款協(xié)議，可能還要讓對(duì)方交利息，貴公司收到利息，做收入處理，要交增值稅，增值稅附加稅，企業(yè)所得稅的。

華 追問

2018-04-29 16:56

我是直接掛賬的，沒有借款協(xié)議。而且這個(gè)也是虛的。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 16:59

這個(gè)應(yīng)該不需要收利息了，也就不需要交什么稅了。但是還是有風(fēng)險(xiǎn)的，如果稅務(wù)不查沒事，如果稽查讓交個(gè)人所得稅，也是要交的。

華 追問

2018-04-29 17:15

如果稅務(wù)事務(wù)所處理的話是要不繳納增值稅及相應(yīng)附加稅種嗎？還有所得稅嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 17:18

要看事務(wù)所的職業(yè)判斷了，有可能讓這樣處理的。

華 追問

2018-04-29 17:28

那這樣就非常麻煩了。那要不繳納稅收。之前是因?yàn)閷?shí)際工資發(fā)放大于賬面的，有些高工資的沒有按實(shí)際去做。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 17:32

是的，所以說，想少繳稅，賬務(wù)處理就不符合要求，事務(wù)所會(huì)要求貴公司進(jìn)行調(diào)整，但是調(diào)整起來又是個(gè)問題的。