
1季度所得稅沒有計提,4月份現(xiàn)金繳納后直接借:所得稅 貸:庫存現(xiàn)金 是不是不對?現(xiàn)在如何修改?
答: 您好!是不對。你紅字沖減這個分錄。 然后借所得稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅。
公司賬上庫存現(xiàn)金余額達到了九百多萬,但是實際并沒有,如果做年度所得稅匯算審計的話會不會要求對虛增庫存現(xiàn)金進行處理呢?如果處理的話,會產(chǎn)生哪些稅收呢?
答: 會的,可以記入其他應(yīng)收款,不會產(chǎn)生稅費的。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
按新的會計準則,今年5月份匯算清繳用現(xiàn)金繳納2017年1-12月的企業(yè)所得稅,計提時:借:所得稅費用,貸:應(yīng)交稅費_企業(yè)所得稅,用現(xiàn)金支付時:借:應(yīng)交稅費_企業(yè)所得稅,貸:庫存現(xiàn)金,需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎,如果不結(jié)轉(zhuǎn)的話,在第二季度報的利潤表能體現(xiàn)所得稅費用
答: 需要結(jié)轉(zhuǎn),該怎么結(jié)轉(zhuǎn)


白月光 追問
2017-10-09 15:17
宋生老師 解答
2017-10-09 15:19