藍天 追問

2018-04-26 15:58

我開的票是10萬，是不是這樣做：借：銀行存款 10萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入8.55  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額1.45  借：應(yīng)交稅費-減免稅額1.45  貸：營業(yè)外收入1.45？那主營業(yè)務(wù)收入就不是10萬了？

徐阿富老師 解答

2018-04-26 16:03

你好，對的，和營業(yè)外收入相加才是10萬。，如果不免稅，本來就沒有10萬的收入的啊。

藍天 追問

2018-04-26 16:06

那我以前都做錯了，企業(yè)所得稅匯算清繳也是錯的要怎么辦？

徐阿富老師 解答

2018-04-26 16:08

你好，結(jié)果一樣的，先不需要去調(diào)，以后改了。

藍天 追問

2018-04-26 16:10

那我開票系統(tǒng)開的金額跟我的主營業(yè)務(wù)收入金額不一致了？

徐阿富老師 解答

2018-04-26 16:12

你好，是的們還好你運氣今天知道了，不然5月份這樣就被鎖死不能開票了。

藍天 追問

2018-04-26 16:22

可是我是飼料增值稅免稅產(chǎn)品，是特定商品，有備案的，開的票寫的稅率就是免稅，并不是9萬以內(nèi)免稅的那種，

徐阿富老師 解答

2018-04-26 16:27

你好，我知道啊，不然每個月都會被鎖。建議你去聽聽學(xué)堂的實操課。