老師咱們那里有企業(yè)發(fā)票管理制度嗎

答： 企業(yè)發(fā)票管理制度可以參考這個https://wenku.baidu.com/view/de161a71842458fb770bf78a6529647d26283453.html

發(fā)票管理制度是每個公司都有的嗎

答： 你好！實際操作中很多公司都沒有成文的規(guī)定。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師有沒有發(fā)票管理制度模板？

答： 一、發(fā)票領(lǐng)購 　　發(fā)票領(lǐng)購由專人負責(zé)，持“辦稅員證”;填制準(zhǔn)確、完整并加蓋公章的“購領(lǐng)發(fā)票申請單”及尚未繳銷的舊發(fā)票，根據(jù)實際需要的種類、數(shù)量領(lǐng)購。 　　二、發(fā)票保管 　　(一)必須選擇有安全保障措施的發(fā)票存放場所，并按照檔案管理有關(guān)規(guī)定進行存放。 　　(二)必須按照規(guī)定認真填制“購領(lǐng)發(fā)票申請單”、“發(fā)票使用明細表”、“發(fā)票領(lǐng)用存月報表”。 　　(三)不得丟失、損(撕)毀發(fā)票。如果發(fā)生丟失，必須于丟失的當(dāng)天書面報告稅務(wù)局，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。 　　(四)發(fā)票的基本聯(lián)次(存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)、記帳聯(lián))及相關(guān)資料(上述4表單)必須保存5年以上，保存期滿經(jīng)稅務(wù)機關(guān)檢查后方可銷毀。 　　三、發(fā)票使用 　　(一)發(fā)票領(lǐng)用時加蓋“發(fā)票專用章”。 　　(二)開具的發(fā)票必須符合下列規(guī)定： 　　1、字跡清楚。 　　2、不得涂改。 　　3、項目填寫齊全，單位名稱必須填寫詳細，不得簡寫。如果單位名稱較長，可在“名稱欄”分上下兩行填寫，必要時可劃出該欄的上下橫線。 　　4、票、物相符，票面金額與實際收取的金額相符。 　　5、各項目內(nèi)容正確無誤。如填寫有誤，應(yīng)另行開具。錯票必須一式幾聯(lián)同時作廢，注明“誤填作廢”字樣，并將作廢發(fā)票的所有聯(lián)次全部保存在發(fā)票原有位置。如發(fā)票開具后因購貨方不索取而成為廢票的，也按填寫有誤處理。 　　6、小寫合計數(shù)前用“￥”符封頂，大寫合計數(shù)前用“ ”符封頂。 　　7、全部聯(lián)次一次填開，上下聯(lián)的內(nèi)容和金額一致。 　　8、在發(fā)票聯(lián)左下方加蓋“發(fā)票專用章”，印制清晰、完整。 　　9、購貨單位與付款單位必須一致。 　　10、勞務(wù)名稱僅限營業(yè)執(zhí)照上注明的經(jīng)營范圍。 　　11、按規(guī)定時限開具發(fā)票。 　　(1)采用預(yù)收貨款、托收承付、委托銀行收款結(jié)算方式的，為勞務(wù)提供的當(dāng)天。 　　(2)勞務(wù)和款項同時發(fā)生的，為收到貨款的當(dāng)天。 　　(3)采用賒銷、分期付款結(jié)算方式的，為合同約定的收款日期的當(dāng)天。 　　(4)將貨物交付他人代銷，為收到委托人送交的代銷清單的當(dāng)天。 　　12、發(fā)票順序依次填開，不得拆本使用發(fā)票。 　　13、未經(jīng)批準(zhǔn)，不得攜帶、郵寄、運輸空白發(fā)票。 　　14、不得私自印制、借用、轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、虛開或替其他單位或個人代開發(fā)票。 　　15、開具發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的會計處理： 　　(1)如果未將記帳聯(lián)作帳務(wù)處理，應(yīng)在發(fā)票聯(lián)及有關(guān)存根聯(lián)、記帳聯(lián)上注明“誤填作廢”字樣，并依次粘貼在存根聯(lián)后面，作廢票處理。 　　(2)如果已將記帳聯(lián)做了帳務(wù)處理，應(yīng)開具相同內(nèi)容的紅字發(fā)票，將紅字發(fā)票的記帳聯(lián)撕下作為抵減當(dāng)期收入的憑證，存根聯(lián)和發(fā)票聯(lián)不得撕下。將從購買方收回的原發(fā)票聯(lián)粘貼在紅字發(fā)票聯(lián)后面，并在上面注明原發(fā)票記帳聯(lián)和紅字發(fā)票記帳聯(lián)的存放地點，作為開具紅字發(fā)票的依據(jù)。 　　另外，屬于銷售折讓的，在作上述處理后，按折讓后的貨款重開發(fā)票。 　　(3)在購買方貨款已付，或者貨款未付，但已作帳務(wù)處理，發(fā)票聯(lián)無法退回的情況下，按下列要求處理： 　　要求購買方向其主管稅務(wù)機關(guān)申請并取得加蓋主管稅務(wù)機關(guān)印章的進貨退回或索取折讓證明單送交我方，作為開具紅字發(fā)票的合法依據(jù)。 　　在收到購買方寄來的證明單后，根據(jù)證明單向購買方開具紅字發(fā)票。紅字發(fā)票的存根聯(lián)、記帳聯(lián)作為扣減當(dāng)期收入的憑證，其發(fā)票聯(lián)作為購買方抵減費用的憑證。 　　四、發(fā)票繳銷 　　1、整本發(fā)票填開完畢后，開票員按照發(fā)票封面(封底)內(nèi)容要求如實填寫。 　　2、及時登記發(fā)票使用明細表。 僅供參考