小謝 追問

2018-04-16 22:14

我們有一家新公司，12月我零申報，沒有數(shù)字，今年做匯繳清算，里面有一張表，資產總額要大于1，我沒有數(shù)字，進不進去，我要調整12月的報表，分錄，  借 現(xiàn)金，10000，貸 其他應付款 10000，這樣可以嗎

徐阿富老師 解答

2018-04-16 22:26

你好，可以這樣的，對哦

小謝 追問

2018-04-16 22:43

有的老師跟我說 ，借現(xiàn)金  10000，貸，其他應付款10000，借管理費用1000， 貸 現(xiàn)金1000 ， 但現(xiàn)金還是少于1，他說，所有者權益不能為0，有這個說法嗎

徐阿富老師 解答

2018-04-17 06:36

你好，沒有這樣的說法的。

小謝 追問

2018-04-17 10:50

謝謝老師，我就照我第一個分錄 調整就行了，沒有什么問題吧 12月已經(jīng)過了，要到稅務所去申報吧

徐阿富老師 解答

2018-04-17 11:24

你好，報表不用改的，就所得稅清算時注意下數(shù)據(jù)就好

小謝 追問

2018-04-17 11:43

老師，我有點聽不懂，我如果不去修改12月的報表，直接就在匯繳清算上填數(shù)字，報表不匹配嗎

徐阿富老師 解答

2018-04-17 12:05

你好，不一定要匹配的，那里不是有個帳載金額，稅收金額的嗎？這2個金額就是不一樣的啊。

小謝 追問

2018-04-17 19:17

l老師，現(xiàn)在問題是12月報表上全部是零，沒有數(shù)字，我是不是可以不用修改報表，直接在匯繳清算里資產總額填寫10000元呢

徐阿富老師 解答

2018-04-17 21:53

你好，可以的啊，年報本來就可以和12月的報表有差異才設的。

小謝 追問

2018-04-17 22:06

謝謝老師耐心的講解，12月報表的不改，直接在會計年報里貨幣資金里填10000，  其他應付款里填10000，然后在匯繳清算里的資產總額里填1，因為單位是萬元  ，就可以了，稅務所不會找我吧

徐阿富老師 解答

2018-04-17 22:10

你好，非常正確，你說的對的，稅務找你干嘛？即使來問，就說老板有1萬元借給公司的。如果我的回答你能滿意，請給予好的評價，謝謝。