淡定的金毛 追問

2024-04-15 14:19

不是，就是一家公司，而且我們進(jìn)口商品不需要付款給賣家，相當(dāng)于賣家把費(fèi)用貨款全免

郭老師 解答

2024-04-15 14:20

借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
貸銀行存款
收回來。借銀行存款
貸庫(kù)存商品，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

淡定的金毛 追問

2024-04-15 14:23

可是我們沒付貨款給賣方啊

淡定的金毛 追問

2024-04-15 14:24

只墊付付增值稅，關(guān)稅

郭老師 解答

2024-04-15 14:24

好，那庫(kù)存商品是不是就是關(guān)稅的？有支付的商品掛著應(yīng)付賬款。沒有支付的商品掛著應(yīng)付賬款。

淡定的金毛 追問

2024-04-15 14:39

不管支不支付都掛應(yīng)付賬款？

郭老師 解答

2024-04-15 14:44

已支付了過做銀行存款，沒有支付的掛著應(yīng)付賬款。

淡定的金毛 追問

2024-04-15 14:54

我們不需要向?qū)Ψ礁犊钜惨恢睊熘?？不需要轉(zhuǎn)入其他科目？

郭老師 解答

2024-04-15 14:55

是的，是的，是這么做的。最終不需要支付，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。

淡定的金毛 追問

2024-04-15 14:59

那進(jìn)口增值稅進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嘛？看你之前的那個(gè)賬目沖回了

郭老師 解答

2024-04-15 14:59

可以的，可以抵扣的。

郭老師 解答

2024-04-15 15:00

那你就要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，你不要做應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸方。

淡定的金毛 追問

2024-04-15 15:10

那收到進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的科目是不是
借:庫(kù)存商品
貸:營(yíng)業(yè)外收入

郭老師 解答

2024-04-15 15:11

那你不是增值稅呢？增值稅不是想抵扣嗎？

淡定的金毛 追問

2024-04-15 15:26

借:庫(kù)存商品
貸:營(yíng)業(yè)外收入
借:應(yīng)交稅費(fèi)
      應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸:銀行存款

郭老師 解答

2024-04-15 15:28

可以的，可以這么做的。

淡定的金毛 追問

2024-04-15 15:32

好的好的，謝謝

郭老師 解答

2024-04-15 15:34

不用客氣，工作愉快。