結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 20:28

具體分錄怎么做啊？

江老師 解答

2018-04-12 20:29

你這是工程施工的分錄

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 20:30

我們沒有開發(fā)票，貸方還是進(jìn)入主營業(yè)務(wù)收入嗎？

江老師 解答

2018-04-12 20:30

你們是不是工程施工企業(yè)？

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 20:37

我們是建筑行業(yè)   一般納稅人

江老師 解答

2018-04-12 20:39

沒有開發(fā)票，做無票的銷售收入處理
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 20:45

質(zhì)保金沖回這筆分錄怎么做啊

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 20:46

老師既然是無票收入，為什么還要寫應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額?。?/p>

江老師 解答

2018-04-12 20:46

不用沖回，就是在應(yīng)收賬款的借方，應(yīng)收賬款掛的是全部是收入總額

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 20:59

之前按全部的應(yīng)收賬款做收入處理，收到質(zhì)保金該如何做分錄

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 21:00

老師，既然是無票收入，沒有要做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額

江老師 解答

2018-04-12 21:00

沖減應(yīng)收賬款
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 21:06

老師沒有開發(fā)票還需要寫銷項(xiàng)稅額嗎？

江老師 解答

2018-04-12 21:12

是的，沒有開發(fā)票，做無票的銷售收入處理

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 21:40

老師為什么為什么沒有開發(fā)票還要寫應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅

江老師 解答

2018-04-12 21:42

沒有開發(fā)票，這個(gè)也是收入，也是需要計(jì)算繳納的銷項(xiàng)稅，不能因?yàn)椴婚_票、對(duì)于收入不交增值稅

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 21:54

老師，那這個(gè)銷項(xiàng)稅額還是不含稅金額乘以11％的那個(gè)稅額嗎？

江老師 解答

2018-04-12 21:56

不含稅金額乘以11%是勞務(wù)費(fèi)的稅額。如果是銷售貨物，增值稅稅率是17%

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 22:05

老師，我們開出去發(fā)票稅率11％的

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 22:17

老師，可以給我指導(dǎo)一下嗎

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-12 22:25

老師，為什么不理我？

江老師 解答

2018-04-13 09:31

晚上十點(diǎn)后就休息去了，想指導(dǎo)什么？

結(jié)實(shí)的櫻桃 追問

2018-04-13 09:46

老師，我們是簡(jiǎn)易計(jì)稅稅率是11%,銷項(xiàng)稅額等于不含稅收入乘以11%吧，是嗎？老師

江老師 解答

2018-04-13 09:50

簡(jiǎn)易計(jì)稅稅率不會(huì)是11%，一般納稅人稅率可能是11%，銷項(xiàng)稅額等于不含稅收入乘經(jīng)11%