2018年補(bǔ)交2017年三季度9.71所得稅，所得稅申報(bào)表怎么體現(xiàn)交過(guò)所得稅的痕跡，還有現(xiàn)在報(bào)年報(bào) 我是按去年12月的申報(bào)嗎 還是得改過(guò)來(lái)

答： 您好，把已交的所得稅，填寫(xiě)到已交稅金欄即可。按去年12月的申報(bào)就行了。

一般納稅人，第一、二季度所得稅應(yīng)納稅所得額40萬(wàn)，按小微企業(yè)申報(bào)的，第三季度累計(jì)所得稅應(yīng)納稅所得額超過(guò)50萬(wàn)，1.第三季度所得稅按25%申報(bào)還是按小微申報(bào)？2.第一、二季度按小微申報(bào)需要在第三季度補(bǔ)交嗎？還是在年報(bào)時(shí)補(bǔ)交所得稅？

答： 1、25%申報(bào)；2、年末補(bǔ)繳吧

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我公司是一般納稅人，2016年12月沒(méi)有計(jì)提所得稅（200），2017年1月交了所得稅，5月發(fā)現(xiàn)這個(gè)情況，補(bǔ)計(jì)提所得稅，現(xiàn)在國(guó)稅申報(bào)表與賬上所得稅費(fèi)用不一致（相差200）。2017年1月交的所得稅是2016年還是2017年的？我企業(yè)所得稅報(bào)表中所得稅費(fèi)用是以2017年國(guó)稅申報(bào)系統(tǒng)中（1000）為準(zhǔn)還是以財(cái)務(wù)賬（1200）為準(zhǔn)？

答： 老師，剛剛發(fā)現(xiàn)5月計(jì)提的是年度所得稅匯算清繳的200，現(xiàn)在企業(yè)所得稅與我財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不一致。我填寫(xiě)4季度成本，企業(yè)所得稅表中利潤(rùn)總額與我財(cái)務(wù)報(bào)表中凈利潤(rùn)數(shù)據(jù)一致，可是企業(yè)所得稅表下面還是有實(shí)際繳納所得稅1000（我財(cái)務(wù)報(bào)表是所得稅費(fèi)用1200）。我要怎么處理？