郭老師 解答

2024-04-02 13:07

第一個是社保計提。
第二個是支付。

恩恩北北 追問

2024-04-02 13:17

老師你這頓號就是-意思嗎？
借：管理費用--社保   10
貸：應付職工薪酬--社保  10
借：應付職工薪酬--社保   10
      其他應收款-個人2
貸：銀行存款  12

為什么不是
借：管理費用--社保   10
       其他應收款-個人2
貸：應付職工薪酬--社保  12
借：應付職工薪酬--社保   12
貸：銀行存款  12

郭老師 解答

2024-04-02 13:18

個人負擔的不通過應付職工薪酬社保


頓號沒有意思，和逗號一個樣。

郭老師 解答

2024-04-02 13:18

應付職工薪酬，社保


他核算的內容是企業(yè)負擔的社保。

恩恩北北 追問

2024-04-02 13:20

借：管理費用--社保   10
貸：應付職工薪酬--社保  10
借：應付職工薪酬--社保   10
      其他應收款-個人2
貸：銀行存款  12
如果個人承擔2元，公司承擔10元的話。
我們這公司不是開辦，新變更法人過來的，也沒啥業(yè)務，個稅APP申報了幾個人，還要做工資表嗎？做的話工資金額要跟APP一致嗎？

郭老師 解答

2024-04-02 13:22

你好對的
需要這么做的
是

恩恩北北 追問

2024-04-02 13:27

老師，要是暫時不發(fā)工資呢，只有計提那就掛著啊掛多久沒風險啊，因為沒業(yè)務沒收入所以沒錢發(fā)工資，社保繳納都是借的股東的錢，如果我借：管理費用工資，貸應付職工薪酬，這個金額要跟我個稅APP申報的金額一樣嗎？也是兩三千象征性的申報的

郭老師 解答

2024-04-02 13:28

你只計提工資，不要做支付的
次年匯算清繳之前支付出去。如果不支付的話，需要納稅調增
發(fā)放的次月申報個稅的
你現(xiàn)在只能零申報的。

恩恩北北 追問

2024-04-02 14:40

小規(guī)模公司，每個月個稅申報時候工資都按兩三千報的，那我這次申報第一季度稅，有點難受，工資按之前兩三千計提嗎一個人

郭老師 解答

2024-04-02 14:40

可以的，可以這么做的。