所得稅在申報的時候直接減免的那部分要做嗎?比如說申報所得稅500元,小規(guī)模減免200元,應(yīng)繳300元,我利潤表中應(yīng)該填500元還是300元呀?

答： 你好，按減免之后實際繳納的金額做計提，也就是按300填寫

所得稅在申報的時候直接減免的那部分要做嗎?比如說申報所得稅500元,小規(guī)模減免200元,應(yīng)繳300元,我利潤表中應(yīng)該填500元不是300元呀?

答： 企業(yè)所得稅在申報的時候直接減免的可以不用做，直接按適用稅率進行計提。利潤中填列是填500元，再填減免200，實際應(yīng)交300元，繳300元，完成稅務(wù)申報 工作

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

情況：企業(yè)2021預(yù)繳所得稅3399.21元，所得稅所得稅匯算清繳后，應(yīng)納所得稅：利潤總額60386.72元x25％＝15096.68元，小微企業(yè)減免13587.01元，應(yīng)納稅額1509.67元，應(yīng)退所得稅1889.54元。問題1：匯算清繳申報利潤表中，企業(yè)所得稅按哪個金額填列？問題2：第四季度的企業(yè)所得稅申報表和財務(wù)報表要更正申報嗎？

答： 你好；? ?1. 利潤表 是根據(jù)你12月末利潤表 本年累計數(shù)據(jù)來寫的 2.? ? ?如果你之前報錯了才需要修改的；? ? ? ?