琪兒 追問(wèn)

2018-04-07 01:01

這個(gè)免稅發(fā)票不能抵扣，如果客戶不接受這個(gè)免稅發(fā)票，需要開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，那么我們這個(gè)產(chǎn)品是不是就不能享受免稅政策？必須按照正常的銷售商品繳納增值稅？

方老師 解答

2018-04-07 08:05

是的，如果客戶要求抵扣進(jìn)項(xiàng)就沒(méi)法享受免稅政策，就要按正常稅率開(kāi)具專票。

琪兒 追問(wèn)

2018-04-07 08:56

如果享受免征增值稅，那么是否應(yīng)該在增值稅納稅申報(bào)表的附表本期進(jìn)項(xiàng)稅額情況表中的免稅項(xiàng)目欄，做進(jìn)項(xiàng)稅額的轉(zhuǎn)出？是否真的對(duì)企業(yè)有利？

方老師 解答

2018-04-07 17:10

你說(shuō)的是你取得的進(jìn)項(xiàng)還是你開(kāi)出的發(fā)票。

琪兒 追問(wèn)

2018-04-07 20:42

我取得的進(jìn)賬，我開(kāi)出的發(fā)票都沒(méi)有稅率呀。

琪兒 追問(wèn)

2018-04-07 20:43

就是說(shuō)免征銷項(xiàng)稅，那么進(jìn)項(xiàng)稅是不是要做轉(zhuǎn)出？

方老師 解答

2018-04-07 21:15

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出或直接取得普通發(fā)票。