翠花 追問

2024-02-18 15:32

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅什么意思

樸老師 解答

2024-02-18 15:33

 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果銷項大于進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

翠花 追問

2024-02-18 15:34

還剩下78.67，這次要抵扣的，怎么做呀

樸老師 解答

2024-02-18 15:37

按我上面的分錄來做

翠花 追問

2024-02-18 15:43

這樣不對呀

樸老師 解答

2024-02-18 15:44

同學(xué)你好
就是這樣做分錄的

翠花 追問

2024-02-18 15:45

那我之前掛的增值稅留抵稅額還有余額呀

樸老師 解答

2024-02-18 15:48

留抵的直接做抵扣了哦
之前結(jié)轉(zhuǎn)了那就是未交增值稅有余額
這次結(jié)轉(zhuǎn)銷項的時候就抵扣了

翠花 追問

2024-02-18 15:50

留抵不是還有余額嗎

樸老師 解答

2024-02-18 15:57

那你這個月可以繼續(xù)抵扣呀
為啥要轉(zhuǎn)出到營業(yè)外
進(jìn)項不抵扣就算轉(zhuǎn)出也是轉(zhuǎn)出到成本費用科目