弄花香滿衣 追問

2024-01-15 15:26

一般納稅人，但是發(fā)票是次年才開的
應(yīng)交稅費，二級科目寫什么

王璐璐老師 解答

2024-01-15 15:31

借：管理費用-服務(wù)費 1000應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 60 貸：現(xiàn)金 1060

弄花香滿衣 追問

2024-01-15 15:34

可是發(fā)票是次年才開的，寫進(jìn)項稅額就跟申報不一致了

王璐璐老師 解答

2024-01-15 15:36

你好  次年開的就是抵扣次年的增值稅的呀

弄花香滿衣 追問

2024-01-15 16:06

我想問的是23年的時候要怎么入賬，費用入1000，現(xiàn)金實付1060，差額60要入什么科目，入銷項稅額的話就跟申報不一致了

王璐璐老師 解答

2024-01-15 16:10

拿就23年入賬，借，其他應(yīng)付款1060。貸，銀行存款1060，收到發(fā)票入費用

弄花香滿衣 追問

2024-01-15 16:14

做其他應(yīng)付款的話，那跨年再入費用，就變成不是計入23年的費用了，24年才開具，但是發(fā)票上會寫是23年的費用

王璐璐老師 解答

2024-01-15 16:17

你好  那就可以先做一個借：管理費用-暫估  貸：銀行存款  等發(fā)票來了再做進(jìn)項稅  再沖費用

王璐璐老師 解答

2024-01-15 16:29

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