酸橘子 追問

2024-01-04 09:58

但它是房地產(chǎn)銷售的首期款，沒有開發(fā)票的，只是開的預(yù)收款不征稅發(fā)票，也要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)里去嗎？

郭老師 解答

2024-01-04 09:58

你好，現(xiàn)在是預(yù)售，沒有實(shí)際銷售出去嗎？如果是的話，借銀行房款，貸預(yù)收賬款，
借預(yù)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)

酸橘子 追問

2024-01-04 10:02

不好意思老師，因?yàn)樯蟼€(gè)月如我剛說了，借銀行存款10萬，貸，預(yù)收賬款10萬，這一步已經(jīng)在上個(gè)月做過了，這個(gè)月是繳了如4000的增值稅預(yù)繳但是用進(jìn)項(xiàng)抵稅的，就是這一步我不知道如何來做，我剛看你第二步的(借預(yù)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)),這一步，要如何操作，把上個(gè)月的預(yù)收賬款10萬拆掉嗎？具體怎么弄，麻煩你做下給我看下哈

郭老師 解答

2024-01-04 10:04

你還能反結(jié)賬修改嗎？能反結(jié)賬修改的話，借銀行存款，貸預(yù)收賬款，應(yīng)交稅費(fèi)，不能反結(jié)賬修改的話，你把賬務(wù)處理做到這個(gè)月就行?；蚪桀A(yù)收賬款，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交等銷項(xiàng)。

酸橘子 追問

2024-01-04 10:07

就是說一定要有銷項(xiàng)這個(gè)做進(jìn)去才能去預(yù)繳是吧
，好吧，沒事了，我以為有別的辦法

郭老師 解答

2024-01-04 10:10

對(duì)的，是的，是這么做的。