薄荷凝望 追問

2018-03-12 15:16

現(xiàn)在2月有稅款，但是我申報表就有幾萬以前認證的進項稅未抵扣的，現(xiàn)在這個稅控系統(tǒng)維護費應該怎么改？

陳靜老師 解答

2018-03-12 15:19

你好，在交多少增值稅呢，如果有稅款交也要與申報表一致的，而且要交稅款大于系統(tǒng)維護費的。

薄荷凝望 追問

2018-03-12 15:23

稅控維護費是280元，2月增值稅是7000多元，申報表有留抵的進項稅有幾萬，2月做賬和申報怎么做？

陳靜老師 解答

2018-03-12 16:23

你好，2月增值稅7000多，扣除280后，還交多少，280在附表3中填下，抵扣就行的。借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅   貸：應交稅費-未交增值稅

薄荷凝望 追問

2018-03-12 17:32

扣除280元后也不用交，因為還有留抵的進項稅。就是1月份做的分錄現(xiàn)在2月怎么改？

陳靜老師 解答

2018-03-12 18:53

你好,扣除280元后也不用交,那么附表四的減免稅也不用申報,2月這個分錄 也不用做,借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅   1月分錄修改   借:管理費用  貸:應交稅費-應交增值稅（減免稅款 )