制造業(yè)出納的工作內(nèi)容

答： 工作內(nèi)容如下： 　?。?）貨幣資金核算 　?、俎k理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。 　?、谵k理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。 　?、鄣怯浫沼涃~，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。 　?、鼙９軒?kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。 　?、荼９苡嘘P(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。 　?、迯?fù)核收入憑證，辦理銷(xiāo)售結(jié)算。 　　（2）往來(lái)結(jié)算 　?、俎k理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度。 　?、诤怂闫渌鶃?lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。 　?。?）工資結(jié)算 　　①執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。 　?、趯徍斯べY單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金 　?、圬?fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對(duì)象，進(jìn)行明 細(xì)核算。根據(jù)管理部門(mén)的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。

制造業(yè)的出納的工作內(nèi)容和崗位職責(zé)是什么？要詳細(xì)的，謝謝老師

答： 出納的主要工作是： 　一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 　二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 　三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。 　四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。（差旅費(fèi)的證明材料應(yīng)包括：出差人員姓名、地點(diǎn)、時(shí)間、任務(wù)、支付出憑證） 　1、員工出差購(gòu)材料等分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。 　2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷(xiāo)。 　五、員工工資的發(fā)放。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

制造業(yè)的全盤(pán)會(huì)計(jì)是包括哪些工作內(nèi)容？

答： 您好，制造業(yè)的全盤(pán)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作流程 根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定,結(jié)合公司特點(diǎn),負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定,報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃,審核,分析,監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。 準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作,正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。 一、崗位職責(zé) （一）、貨幣資金 1．每日負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目是否填寫(xiě)齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。 2．每月負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符，并與會(huì)計(jì)賬相核對(duì)。 （二）、存貨 1．負(fù)責(zé)復(fù)核倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤(pán)點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證賬實(shí)相符、保證倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。 2. 每月審核盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表，盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。 3.監(jiān)督月末、年末存貨的盤(pán)點(diǎn)工作，不定時(shí)進(jìn)行抽盤(pán)、分區(qū)盤(pán)。 （三）、工資 1、每月對(duì)人事部提供的考勤表及工資核算原始資料進(jìn)行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、婚、喪、病、事假的按比例扣款計(jì)算是否準(zhǔn)確。新員工的現(xiàn)金工資計(jì)算、離職員工的工資消除、員工各時(shí)期的工資增減變動(dòng)是否準(zhǔn)確無(wú)誤。 2、負(fù)責(zé)代扣員工房租、水、電費(fèi)（數(shù)據(jù)由人事部提供），核算個(gè)人所得稅及其他應(yīng)扣款項(xiàng)。 3、將審核無(wú)誤的考勤表及工資原始資料編制成員工“工資匯總表”。按時(shí)將工資匯總表送交總經(jīng)理，并開(kāi)具付款申請(qǐng)單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交出納，以便保證工資的按時(shí)發(fā)放。 （四）、費(fèi)用 1．負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門(mén)歸集、分配各項(xiàng)管理費(fèi)用，編制各部門(mén)費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。 2. 對(duì)公司費(fèi)用開(kāi)支異常情況及時(shí)匯報(bào)給總經(jīng)理或董事會(huì)，促使各部門(mén)杜絕浪費(fèi)，自覺(jué)節(jié)約。 （五）、應(yīng)收賬款 1．每月負(fù)責(zé)公司往來(lái)債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，核對(duì)內(nèi)部往來(lái)帳項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)處理。 2、根據(jù)銷(xiāo)售合同對(duì)每個(gè)客戶建立臺(tái)帳管理，做好銷(xiāo)售合同的管理。 3、認(rèn)真核對(duì)并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會(huì)計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺(tái)帳。 4、做好應(yīng)收帳款日常核對(duì)工作，及時(shí)將對(duì)帳資料歸集存檔，必要時(shí)與銷(xiāo)售員一道外出對(duì)帳。 5、每月3日前提供上月客戶回款計(jì)劃執(zhí)行情況及本月回款計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表，每月10日前向部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。 6、對(duì)應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長(zhǎng)的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，包括及時(shí)與客戶對(duì)帳，查明原因并向部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 （六）、應(yīng)付賬款 1、 負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的管理、錄入、指導(dǎo)并跟蹤各部門(mén)執(zhí)行情況； 2、 會(huì)同有關(guān)部門(mén)制定應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理辦法； 3、 負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算工作； 辦理應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算； 4、 與采購(gòu)部進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的對(duì)賬，保證應(yīng)付帳款的帳實(shí)相符； 5、 分析應(yīng)付款項(xiàng)的賬齡及償還情況； 6、 負(fù)責(zé)監(jiān)督出入庫(kù)簽字手續(xù)是否齊全，遇到問(wèn)題及時(shí)處理； 7、 負(fù)責(zé)核對(duì)采購(gòu)單價(jià)、各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)情況進(jìn)行審核、監(jiān)督與控 制； 8、 每月15號(hào)前，將上月的應(yīng)付明細(xì)表報(bào)送到總經(jīng)理； 9、 嚴(yán)格對(duì)各項(xiàng)稅務(wù)帳務(wù)發(fā)票進(jìn)行審核，保證增值稅與普通發(fā)票的 合法性，認(rèn)真保管、統(tǒng)計(jì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票及時(shí)進(jìn)行認(rèn)證；次月初將上月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)進(jìn)行裝訂并保管； （六）、固定資產(chǎn) 1．負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對(duì)，按規(guī)定計(jì)提折舊，建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬。參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn) （七）、成本核算 1、審核公司各項(xiàng)成本的支出，進(jìn)行成本核算、費(fèi)用管理、成本分析，定期編制成本分析報(bào)表。加強(qiáng)成本控制促進(jìn)降低成本； 2、進(jìn)行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負(fù)責(zé)成本的匯總、決算工作； 3、協(xié)助各部門(mén)進(jìn)行成本經(jīng)濟(jì)核算，并分解下達(dá)成本、費(fèi)用、計(jì)劃指標(biāo)。收集有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進(jìn)行有關(guān)盈虧預(yù)測(cè)工作； 4、評(píng)估成本方案，及時(shí)改進(jìn)成本核算方法； 5、負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)成本明細(xì)帳、編制成本報(bào)表。保管好成本、計(jì)算資料并按月裝訂，定期歸檔； 6、做好各相關(guān)成本上升資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)的建立、查詢、更新工作； 7、每月末進(jìn)行成本分配，及時(shí)與生產(chǎn)、銷(xiāo)售部門(mén)核對(duì)在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報(bào)； 8、不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門(mén)執(zhí)行成本情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)； 9、對(duì)公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)必須保密，認(rèn)真完成總經(jīng)理及財(cái)務(wù)主管安排的其它工作。 （八）、報(bào)表 1．負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。 2．負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)表明細(xì)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。應(yīng)在每月10日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。 （九）、憑證 1．負(fù)責(zé)定期對(duì)已審核的原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證處理。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、賬物相符。 2．負(fù)責(zé)整理會(huì)計(jì)資料。對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。 （十）．負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。 （十一）、發(fā)票管理 1、負(fù)責(zé)及時(shí)購(gòu)買(mǎi)國(guó)稅普票、增值稅發(fā)票 2、負(fù)責(zé)日常開(kāi)具各種增值稅發(fā)票、普通發(fā)票 3、負(fù)責(zé)空白發(fā)票、未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票及已開(kāi)出銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票的登記管理，經(jīng)常開(kāi)發(fā)票客戶的要按客戶立賬頁(yè)進(jìn)行管理，每月只開(kāi)兩次以內(nèi)的客戶集中管理，要對(duì)發(fā)票開(kāi)出的合理性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。 4、每月月末之前要將到期需認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，與當(dāng)月銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票計(jì)算當(dāng)月稅負(fù)，合理認(rèn)證發(fā)票。 二、工作流程 審核原始憑證——填制記帳憑證——復(fù)核——記帳 ——編制會(huì)計(jì)報(bào)表——納稅申報(bào) 具體流程 1、審核原始憑證 （1)外來(lái)原始憑證。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或者完成時(shí)從外單位取得的憑證， 如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。 (2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關(guān)部門(mén)或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷(xiāo)貨發(fā)票、成本計(jì)算單等。 2、填制記帳憑證 可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)填 . 但不要把時(shí)間順序顛倒了。根據(jù)有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則，編制會(huì)計(jì)分錄。 3、復(fù)核 4、記帳 根據(jù)記賬憑證登記入帳，小規(guī)模公司必備的賬本：現(xiàn)金日記帳；銀行日記帳；總帳；明細(xì)帳 5、編制會(huì)計(jì)報(bào)表 1）、根據(jù)總賬科目余額填列。可直接根據(jù)有關(guān)總賬科目的期末余額填列，（如應(yīng)收票據(jù)，短期借款）有些則需根據(jù)幾個(gè)總賬科目的期末余額計(jì)算填列，如“貨幣資金”，需根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個(gè)總曲科目的期末余額的合計(jì)數(shù)填列。 2）、根據(jù)明細(xì)帳科目余額計(jì)算填列。如“應(yīng)付賬款”，需根據(jù)“應(yīng)付賬款”和“預(yù)付賬款”相關(guān)明細(xì)科目的期末貸方余額計(jì)算填列。 3）、根據(jù)總科目和明細(xì)科目余額分析計(jì)算填列。如“長(zhǎng)期借款”，需根據(jù)“長(zhǎng)期借款”總賬科目余額扣除“長(zhǎng)期借款”明細(xì)科目中將在一年內(nèi)到期限的長(zhǎng)期借款部分分析計(jì)算填列。 4）、備查登記簿記錄。會(huì)計(jì)報(bào)表附注中的某些資料，需要根據(jù)備查登記簿中的記錄編制。