我們代收客戶的保險(xiǎn)費(fèi)一筆，賬務(wù)處理：借：銀行 貸：其他應(yīng)付款—客戶 后期這筆款轉(zhuǎn)給保險(xiǎn)公司的個(gè)人 交保險(xiǎn)費(fèi) ，賬戶處理：借：其他應(yīng)付款—客戶 貸：銀行 這樣，保險(xiǎn)公司給開發(fā)票，是開給我們的客戶，對嗎？

答： 你好，是的，直接開票給你單位客戶就是了

前期賬務(wù)處理做了?？顚Ｓ媒瑁恒y行 貸：其他應(yīng)付款——?？顚Ｓ媒瑁浩渌麘?yīng)付款——專款專用 貸：銀行后期得知不是?？顚Ｓ茫墙?jīng)費(fèi)，給對方提供了發(fā)票，發(fā)票分錄已處理，之后應(yīng)該怎么處理

答： 沖銷原來錯(cuò)誤的分錄，再根據(jù)發(fā)票是經(jīng)費(fèi)支出是，做賬務(wù)處理

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，A公司前期有暫估入庫100元，和其他應(yīng)付款500元。本月收到了A公司的發(fā)票1000元，已經(jīng)給A公司支付了1000元的貨款。我的賬務(wù)處理怎么做？

答： 同學(xué)你好，把前期的暫估入庫的100元先沖掉，然后按發(fā)票金額入賬 借：原材料/庫存商品100（紅字） 貸：其他應(yīng)付款100（紅字） 借：原材料1000 貸：其他應(yīng)付款1000