印花稅是季報,每個月還要計提么 問
你好,這個你在季度末的時候計提就可以了。 答
老師好,小規(guī)模納稅人酒店,我們酒店清理舊貨賣給張 問
你好,這個企業(yè)要變更給對方嗎? 答
老師,請問公司之前能不能互相借款? 問
公司之間 能互相借款 答
找郭老師,有問題要問 問
在的,具體的什么問題? 答
找宋老師,有工程上的問題請教? 問
您好,你有什么問題呢 答

某制藥廠增值稅一般納稅人3月份銷售抗生素藥品117萬元含稅銷售免稅藥品50萬元。當月購入生產用材料一批取得增值稅專用發(fā)票上注明稅款6.8萬元??股厮幤放c免稅藥品無法耗分耗料情況。則該制藥廠當月應繳納增值稅為
答: 您好,應繳納的增值稅=17-6.8*100/(100+50)
某制藥廠(增值稅一般納稅人)3月份銷售抗生素藥品117萬元(含稅),銷售免稅藥品50萬元,當月購入生產用原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明稅款6.8萬元,抗生素藥品與免稅藥品無法劃分耗料情況,則該制藥廠當月應納增值稅為( )萬元
答: 117/1.17*17%-(6.8-6.8*50/150)
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
某制藥廠(增值稅一般納稅人)2018年8月份銷售抗生素藥品116萬元(含稅),銷售免稅藥品50萬元,當月購入生產用原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明稅款6.8萬元,抗生素藥品與免稅藥品無法劃分耗料情況,則該制藥廠當月應納增值稅為( ?。┤f元
答: 您好,學員,購進的原材料用于免稅產品,不得進項稅額抵扣。首先要根據(jù)比例將免稅部分劃分出來, 1、將銷售抗生素藥品的116萬元(含稅)轉換成不含稅銷售額: 116/(1+16%)=100萬元 2、計算免稅藥品占總銷售額的比例 50/(50+100)=33.33% 3、不得抵扣的進項稅額=6.8*33.33%=2.27 4、當月應納增值稅=116/1.16*16%-(6.8-2.27)=11.47


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2018-02-07 11:08
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2018-02-07 11:14
王雁鳴老師 解答
2018-02-07 11:16
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2018-02-07 11:35
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2018-02-07 11:55
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2018-02-08 21:24
王雁鳴老師 解答
2018-02-08 21:30