兔子小姐 追問

2018-02-01 15:01

不是，就是沒有開票，但是認(rèn)證了

鄒老師 解答

2018-02-01 15:02

你好，認(rèn)證的進(jìn)項稅額結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了

兔子小姐 追問

2018-02-01 15:06

但是當(dāng)月不不抵扣之后就不能抵扣了呀

鄒老師 解答

2018-02-01 15:06

你好，這樣就需要做轉(zhuǎn)出處理

兔子小姐 追問

2018-02-01 15:07

對，要怎么做轉(zhuǎn)出，分錄怎么寫

鄒老師 解答

2018-02-01 15:12

借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

兔子小姐 追問

2018-02-01 16:00

再借原材料等庫存不就多了嗎

鄒老師 解答

2018-02-01 16:14

你好，你進(jìn)項沒有抵扣的部分自然就增加了原材料的入賬成本的