老師，你好，原材料沒收到發(fā)票時，暫估入庫借：原材料 100貸：應付賬款-暫估（往來單位名稱） 100 收到發(fā)票后，每次都是相差一分錢，不是少一分就是多一分，我可以收到發(fā)票后，這樣做分錄嗎？借：應付賬款-暫估（往來單位名稱）99.9借：原材料 0.01 （如果是多一分，就在貸方）貸：應付賬款-應付（往來單位）這樣做的話，我做不沖紅暫估入賬那筆分錄 我之前的做法，都是紅沖原來那筆暫估分錄，然后重新再做一筆暫估分錄的。我想簡單，以上的做法是否可行？

答： 可以這么做的，你也可以直接借應付賬款，暫估貸應付賬款，對方企業(yè)沒有發(fā)票的那一部分，你可以不用調整匯算清繳的時候再納稅調增就行。賬上不用提現(xiàn)，他又不給你退錢。

老師，3月購買的原材料未付款未開發(fā)票，3月份暫估入賬，4月份付款發(fā)票未到，怎么進行賬務處理暫估的數(shù)值和發(fā)票金額相差0.1的情況下，怎么處理呢三月份暫估的時候做的，借：原材料——暫估 貸：應付賬款——暫估[圖片]老師就比如是這樣子，差0.01發(fā)票是四月收到，但是3月份暫估后月底已經結轉到成本

答： 你好，沖暫估，按照發(fā)票入賬，同時成本調整這一分錢就行

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

購買原材料的時候，借：原材料 貸：應付賬款--暫估入賬--A公司， 支付的時候 借：應付賬款--暫估入賬--A公司 現(xiàn)在發(fā)票來了 需要怎么處理

答： 發(fā)票來了貼在購入材料的憑證后邊就是