zmj 追問

2018-01-18 10:18

但是我前期已經(jīng)把工程施工-材料成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面去了、我白條做暫估成本怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-01-18 10:19

借；工程施工-材料成本  貸；應(yīng)付賬款——暫估 
暫估是這樣做賬務(wù)處理的

zmj 追問

2018-01-18 10:39

那后期有票之后來沖之前的暫估，這兩筆分錄補(bǔ)等于沒做？ 
借貸都是相反的分錄

鄒老師 解答

2018-01-18 10:40

你好，是的，有發(fā)票就沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票做購進(jìn)分錄

zmj 追問

2018-01-18 10:51

但是我前期已經(jīng)把工程施工-材料成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面去了，月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，這個對成本會受影響嗎？

鄒老師 解答

2018-01-18 10:52

你好，如果你之前暫估的數(shù)據(jù)沒有錯誤，不需要調(diào)整的，也不受影響的