墨色如水 追問(wèn)

2023-07-11 17:14

老師，22年匯算清繳已經(jīng)彌補(bǔ)完以前年度虧損了，二季度所得稅季報(bào)時(shí)有利潤(rùn)但系統(tǒng)沒(méi)有自動(dòng)補(bǔ)虧需要交企稅了，只是怎么回事

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:18

22年已經(jīng)彌補(bǔ)了，23年就正常交稅了哈

墨色如水 追問(wèn)

2023-07-11 17:29

資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，二季度盈利不能拿來(lái)彌補(bǔ)這個(gè)負(fù)數(shù)嗎

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:33

這個(gè)是沒(méi)法彌補(bǔ)的，要彌補(bǔ)的只能是匯算清繳虧損彌補(bǔ)里邊的那個(gè)虧損金額

墨色如水 追問(wèn)

2023-07-11 17:42

哦，那就是資產(chǎn)負(fù)債表上的這個(gè)負(fù)數(shù)可以繼續(xù)存在，但不是作為以前年度虧損存在，所以今年有盈利就得交企稅了，等23年完結(jié)匯算清繳時(shí)這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)數(shù)還繼續(xù)可以存在

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:45

是的，就是那個(gè)意思的哈

墨色如水 追問(wèn)

2023-07-11 17:50

那資產(chǎn)負(fù)債表上的這個(gè)虧損是啥意思，不也是公司的虧損嗎

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:54

資產(chǎn)負(fù)債表上的虧損是經(jīng)營(yíng)虧損。匯算清繳的上的虧損才是所得稅上可以彌補(bǔ)的虧損

墨色如水 追問(wèn)

2023-07-11 17:57

哦，經(jīng)營(yíng)虧損不能用盈利來(lái)彌補(bǔ)，那就一直存在了

家權(quán)老師 解答

2023-07-11 17:58

這個(gè)經(jīng)營(yíng)虧損是用以后的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)來(lái)彌補(bǔ)，只是沒(méi)法稅前彌補(bǔ)