等風(fēng)來(lái)～～ 追問(wèn)

2020-06-09 15:03

勾稽關(guān)系明白，但是我們是系統(tǒng)直接結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)，得出來(lái)的利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)的差額就是調(diào)整的以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)，以前年度調(diào)整的數(shù)據(jù)最終是結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)中

等風(fēng)來(lái)～～ 追問(wèn)

2020-06-09 15:04

那這樣的話我們的兩個(gè)報(bào)表就不一致了，需要怎么改動(dòng)啊

鄒老師 解答

2020-06-09 15:06

你好，不需要做改動(dòng)，符合上述勾稽關(guān)系就可以了的

等風(fēng)來(lái)～～ 追問(wèn)

2020-06-09 15:13

那這樣兩個(gè)表不一致，不影響報(bào)稅嗎，還有是不是到年底全部結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)中就一致了啊

鄒老師 解答

2020-06-09 15:15

你好，不影響納稅申報(bào)的
從以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表（仍然有以前年度損益調(diào)整發(fā)生額這個(gè)差異的）
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整