西紅柿 追問

2017-12-26 21:09

因?yàn)橹笆前幢壤Y(jié)轉(zhuǎn)的，今年第四季度才想把之前的庫存調(diào)回來，因?yàn)槊總€(gè)月的銷售量大，這樣的話，按比例結(jié)轉(zhuǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)高了，當(dāng)時(shí)接手的時(shí)候因?yàn)樗麄兊膸齑娌粚Φ模麄兪止?，庫存很亂，也沒有對他們盤點(diǎn)，然后也只能跟著他們之前的核算方法結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在這一個(gè)季度一下子調(diào)成和實(shí)際的庫存差了一百多萬，怎么辦？如果一下子在這個(gè)季度調(diào)的話，費(fèi)用票是不是要增加很多呀，這樣風(fēng)險(xiǎn)是不是太大了呀？該怎么做會(huì)好點(diǎn)呢？

鄒老師 解答

2017-12-26 21:11

你好，你現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不對就需要及時(shí)做調(diào)整的
借；主營業(yè)務(wù)成本  貸；庫存商品

西紅柿 追問

2017-12-26 21:14

當(dāng)時(shí)是庫存是亂的，又是手工帳，而且總帳和明細(xì)帳也是對不上的，當(dāng)時(shí)沒有時(shí)間去整這個(gè)庫存，現(xiàn)在這個(gè)月才把庫存的數(shù)整出來，現(xiàn)在要怎么調(diào)整，有什么方案嗎？

鄒老師 解答

2017-12-26 21:15

根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，與賬面情況比對，做這個(gè)分錄或相反分錄   借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；庫存商品

西紅柿 追問

2017-12-26 21:18

可是庫存一下子調(diào)高了一百多萬三個(gè)月，波動(dòng)不是太大了嗎？這樣的話，所得稅要交好多的,不能

鄒老師 解答

2017-12-26 21:19

你好，之前錯(cuò)誤，現(xiàn)在調(diào)整波動(dòng)大是在所難免的

西紅柿 追問

2017-12-26 21:20

老師:不能每個(gè)月調(diào)一點(diǎn),調(diào)到明年上半年,把它調(diào)成和實(shí)際一致,行嗎?

鄒老師 解答

2017-12-26 21:21

你好，按規(guī)定當(dāng)然不可以的，但是不排除有的企業(yè)不想波動(dòng)太大，而每個(gè)月平均的調(diào)整一些，這樣報(bào)表數(shù)據(jù)也不會(huì)波動(dòng)太大

西紅柿 追問

2017-12-26 21:24

可是如果每個(gè)月調(diào)高一點(diǎn),這樣每個(gè)月都調(diào)高一點(diǎn)的話,不是要做盤點(diǎn)表,再做一個(gè)盤盈說明,這樣好像又說不過去,可是如果都做在這個(gè)月里面的話,那不是要很多稅嗎?有沒有其它好點(diǎn)的方法呢?

鄒老師 解答

2017-12-26 21:26

你好，我個(gè)建議就是一次性根據(jù)盤點(diǎn)表格做盤盈或盤虧處理

西紅柿 追問

2017-12-26 21:28

那就是不用紅沖之前每月按比例結(jié)轉(zhuǎn)成本的,一次性做個(gè)盤點(diǎn)表做盤盈處理,可是年差底一次盤盈差不多兩百萬,這說得過去嗎?

鄒老師 解答

2017-12-26 21:29

你好，你實(shí)際情況是這樣就可以的，只是會(huì)一次性對報(bào)表數(shù)據(jù)影響較大

西紅柿 追問

2017-12-26 21:31

這樣不是有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),這樣交的稅也好高呀,我們沒有這么多的費(fèi)用票呀?怎么辦?

鄒老師 解答

2017-12-26 21:33

你好，你可以先暫估一些費(fèi)用發(fā)票降低利潤

西紅柿 追問

2017-12-26 21:36

可是現(xiàn)在就年末了,暫估好像出沒有呀?也不可能拿那么多費(fèi)用票呀,到時(shí)候不是一樣要補(bǔ)稅?

鄒老師 解答

2017-12-26 21:38

你好，也只能是從這幾個(gè)方面想辦法，如果你覺得都不妥，只能是按盤點(diǎn)結(jié)果一次性補(bǔ)交相關(guān)稅款了