左岸 追問

2017-12-21 14:45

老師  我認(rèn)為不嚴(yán)謹(jǐn)，首先這0.21元是不是已開發(fā)票，掛賬了應(yīng)收？ 如果沒有其他支出憑證怎么做財(cái)務(wù)費(fèi)用

鄒老師 解答

2017-12-21 14:46

你好，這個尾數(shù)無法收到你可以看作是對對方的現(xiàn)金折扣，可以計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用核算的

左岸 追問

2017-12-21 14:50

要是我直接走營業(yè)外支出了，比較合理吧老師

鄒老師 解答

2017-12-21 14:58

你好，個人建議是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用核算

左岸 追問

2017-12-21 15:01

好的  聽老師的 那分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2017-12-21 15:04

借；銀行存款 1000  財(cái)務(wù)費(fèi)用  0.21 貸；應(yīng)收賬款 1000.21

左岸 追問

2017-12-21 15:13

老師 那0.21后面付什么原始憑證

鄒老師 解答

2017-12-21 15:13

你好，這個是沒有原始單據(jù)的

左岸 追問

2017-12-21 15:22

老師   只知道大家都是這么做，就是不知道為什么沒有原始單據(jù)  
 做財(cái)務(wù)費(fèi)用，匯算清繳時需不需要調(diào)整？

鄒老師 解答

2017-12-21 15:22

你好，正常的現(xiàn)金折扣是不需要調(diào)整的