樸老師 解答

2020-03-04 12:18

按實(shí)際退到賬上的金額填

樸老師 解答

2020-03-04 12:28

即征即退增值稅一般納稅人，申報(bào)表具體填表辦法如下：

  銷項(xiàng)稅額：

  附表一，將一般貨物和即征即退貨物的合計(jì)銷售額和銷項(xiàng)稅額正常填入第一至五欄或者第八至十三欄，再單獨(dú)將即征即退貨物的銷售額和銷項(xiàng)稅額填入第六第七欄或者第十四十五欄的第九列第十列。

  主表，申報(bào)軟件會(huì)自動(dòng)通過上述附表一的填列數(shù)據(jù)計(jì)算并取數(shù)，在主表第一至六欄的第一二列自動(dòng)填入一般貨物的銷售額，同時(shí)將即征即退貨物的銷售額自動(dòng)填入第三四列，同樣，第十一欄銷項(xiàng)稅額也會(huì)在第一二列和三四列分別自動(dòng)計(jì)算填入一般貨物的銷項(xiàng)稅額和即征即退貨物的銷項(xiàng)稅額。

到此，銷項(xiàng)稅額填列完畢。

10447921@2019 追問

2020-03-04 12:15

老師我還得問問您即征即退的填寫，那個(gè)即征即退的金額填寫的是當(dāng)月需要退款的金額呢，還是填的之前的呢

10447921@2019 追問

2020-03-04 12:25

我是先填附表，主表自動(dòng)帶出對(duì)嗎？可是我的附表那里不讓填金額呢