解答

2017-12-14 18:41

您好，調(diào)整分錄不對的，應(yīng)該是，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸；營業(yè)外收入，12.32?；蛘?，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸：其他應(yīng)付款-員工姓名，11.08，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅，1.24.

解答

2017-12-14 18:43

您好，調(diào)整分錄不對的，應(yīng)該是，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸；營業(yè)外收入，12.32。或者，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸：其他應(yīng)付款-員工姓名，11.08，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅，1.24.

解答

2017-12-15 12:24

你好！您好，調(diào)整分錄不對的，應(yīng)該是，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸；營業(yè)外收入，12.32?；蛘?，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸：其他應(yīng)付款-員工姓名，11.08，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅，1.24.

解答

2017-12-15 12:43

第一步：沖回代扣的失業(yè)保險：借：應(yīng)付職工薪酬 -12.32  貸：其他應(yīng)付款-社保（失業(yè)）-12.32
第二步：沖回相關(guān)費(fèi)用：借：應(yīng)付職工薪酬 12.32  貸：費(fèi)用類科目  12.32
第三步：個稅申報后，撤銷重新申報有點(diǎn)麻煩。金額較小，可并入下月度處理。

妮妮 追問

2017-12-15 12:52

1、您寫的第1個分錄中貸方的“營業(yè)外收入”可以換成“管理費(fèi)用-社保費(fèi)/銷售費(fèi)用-社保費(fèi)”科目嗎？   2、您寫的第2個分錄中“其他應(yīng)付款-員工姓名”可以換成“其他應(yīng)收款”嗎？（11.08元可以在“老板欠公司的款中”扣除嗎？老板用私戶把11.08轉(zhuǎn)給這個員工）  3、貸方的”應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅“1.24元不需補(bǔ)交地稅局了。還要“結(jié)轉(zhuǎn)至其他科目”嗎？比如：管理費(fèi)用或者您認(rèn)為對的科目等等

解答

2017-12-15 13:48

您好，可以的。

解答

2017-12-15 13:50

您好，1、可以的，最好是借方負(fù)數(shù)。2、可以的。3、可以結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，或者管理費(fèi)用都行。

解答

2017-12-16 08:51

調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅的做法值得商榷。個稅已經(jīng)申報結(jié)束，調(diào)整并沒有多大意義