玲老師 解答

2023-05-09 18:18

正常來說，社保費(fèi)是不用占估的，是實(shí)際發(fā)生才入賬。而且也不用發(fā)票。

標(biāo)致的春天 追問

2023-05-09 18:45

老師還是你，我就是剛才問【因?yàn)槲沂墙淤~，之前的也不懂他是怎么想的，
現(xiàn)在就是余額表和明細(xì)表都能對上，也是對的，
但是財(cái)務(wù)報(bào)表就相差了6萬的金額。 當(dāng)時(shí)年底的 暫估憑證“借管理費(fèi)用 -6萬 貸 其他應(yīng)付款 -6萬”
可以理解成 他當(dāng)時(shí)先填了財(cái)務(wù)報(bào)表，然后又再去記了這個(gè)憑證 又再結(jié)賬，但是財(cái)務(wù)報(bào)表沒有更改，
所以導(dǎo)致后續(xù)資產(chǎn)負(fù)債表的 其他應(yīng)付賬款 和未分配利潤一直錯(cuò)著。
是不是可以這么去理解？】
需要去更改之前的報(bào)表，涉及到納稅調(diào)增調(diào)減的嗎？

標(biāo)致的春天 追問

2023-05-09 18:45

您回我：【管理費(fèi)用報(bào)表上沒有取到數(shù)，要是那就要調(diào)整了?？茨麧櫛砩嫌袥]有取到數(shù)？】
剛才沒有再問的窗口了，
情況是：
3月暫估的管理費(fèi)用報(bào)表上有，后面12月沖銷的報(bào)表上沒有了
利潤表也是3月的暫估有，沖銷的沒有。

這個(gè)情況，要去更正之前的報(bào)表嗎？（需要更正的話是2021年12月到現(xiàn)在都需要更正）

玲老師 解答

2023-05-09 18:55

原來的帳和報(bào)表對不上，那就賬上對的就去更正報(bào)表。

標(biāo)致的春天 追問

2023-05-09 19:04

好的，那就是需要更正：        
1，資產(chǎn)負(fù)債表的     未分配利潤  和  其他應(yīng)付款   
2，利潤表的       管理費(fèi)用   和   營業(yè)利潤
請幫我看下會不會涉及到調(diào)增調(diào)減（利潤一直是負(fù)數(shù)，沒有繳過所得稅，即使現(xiàn)在去更正成正確的數(shù)據(jù)，
  利潤還是負(fù)數(shù)，     這個(gè)情況會涉及調(diào)增調(diào)減嗎）

玲老師 解答

2023-05-09 19:06

你好。利潤表有錯(cuò)誤也要更正，然后應(yīng)納稅所得額是負(fù)數(shù)，不用交稅。

玲老師 解答

2023-05-09 19:07

資產(chǎn)負(fù)債表錯(cuò)誤的需要更正。

標(biāo)致的春天 追問

2023-05-09 19:14

好的，因?yàn)槲椰F(xiàn)在不太懂調(diào)增調(diào)減的，怕搞錯(cuò)了。
那就只做資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的更正，
其他的不需要做對嗎

玲老師 解答

2023-05-09 19:16

你好 再看所得稅申報(bào)填寫對不對 不對的也要調(diào)整  

標(biāo)致的春天 追問

2023-05-09 19:24

利潤是負(fù)數(shù)，所得稅就都是0，對嗎

玲老師 解答

2023-05-09 19:24

這個(gè)是對的，利潤是負(fù)數(shù)，所得稅是零是對的。

標(biāo)致的春天 追問

2023-05-09 20:05

好的，那所得稅一直是0，就不用考慮去更正。
就只需要更改資產(chǎn)和利潤表兩種，您看對吧

玲老師 解答

2023-05-09 20:07

這個(gè)。比如管理費(fèi)用那個(gè)調(diào)整了，我建議你還是更正申報(bào)的。雖然不交稅，但他影響了應(yīng)納稅所得額，也就是你的利潤總額。