筱筱 追問

2023-04-13 11:36

不需要再做一筆貸應(yīng)收賬款借主主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅？

郭老師 解答

2023-04-13 11:38

你好，可以不用做的。

筱筱 追問

2023-04-13 11:39

那需不需要再做一筆貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，貸銀行存款的憑證呢？

郭老師 解答

2023-04-13 11:40

好，不用的，你交納完了之后再做就行。

筱筱 追問

2023-04-13 11:43

什么意思？交納完？

郭老師 解答

2023-04-13 11:44

交完了稅款再做這一個，你沒有交稅不用做。

筱筱 追問

2023-04-13 11:46

那就是下個月再做這個交增值稅的憑證？

郭老師 解答

2023-04-13 11:48

對的，是的，如果按季度的話，應(yīng)該是季度的次月。

筱筱 追問

2023-04-13 11:50

我期間損益結(jié)轉(zhuǎn)怎么借是本年利潤，貸方只有管理費用？

郭老師 解答

2023-04-13 11:52

你好，你還有其他的什么科目嗎？

郭老師 解答

2023-04-13 11:52

你結(jié)轉(zhuǎn)的時候，你看一下你所有的損益類的科目都選擇了。

筱筱 追問

2023-04-13 11:55

老師，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的借本年利潤貸所得稅費用是每個月都在做一個憑證嗎？

筱筱 追問

2023-04-13 11:57

還有期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)收入是不會把專票的增值稅加進(jìn)去的是吧？

郭老師 解答

2023-04-13 11:58

你好，所得稅費用你每個月都計提嗎？

郭老師 解答

2023-04-13 11:58

按季度繳納的，一般都是按季度計提啊。

郭老師 解答

2023-04-13 11:58

主營業(yè)務(wù)收入不包含應(yīng)交稅費的，不會給你算進(jìn)稅額去。

筱筱 追問

2023-04-13 11:59

不好意思，之前沒有操作過，所以不是很懂。

郭老師 解答

2023-04-13 12:01

他不會給你把應(yīng)交稅費算進(jìn)去的。

筱筱 追問

2023-04-13 12:06

還有就是，老師，我去年12月份開了一張普票，當(dāng)初做憑證是應(yīng)收，然后今年2月才把賬戶開好收到了這筆款，現(xiàn)在要不要沖銷了做個憑證借銀行存款貸應(yīng)收賬款呢？

郭老師 解答

2023-04-13 12:11

需要的借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。需要。

郭老師 解答

2023-04-13 12:11

這個應(yīng)收賬款錄入了期初嗎？

筱筱 追問

2023-04-13 12:13

錄入期初？什么意思？是去年12月份的業(yè)務(wù)，然后我們是新開的公司，賬戶今年2月才開好，所以2月份到的賬。

郭老師 解答

2023-04-13 12:16

那你不是接著之前的來做賬務(wù)處理，之前的沒有做，你盤點現(xiàn)有的余額來做期初就是了。

郭老師 解答

2023-04-13 12:16

去年已經(jīng)交了稅款，申報了稅款，沒有收到錢，那這個在應(yīng)收賬款里面有借方余額。

筱筱 追問

2023-04-13 12:23

您好，去年交的所得稅去年就已經(jīng)做了憑證的，然后現(xiàn)在就是去年那個應(yīng)收的是今年收到的款。

郭老師 解答

2023-04-13 12:29

借銀行貸利潤分配未分配利潤