ZXY 追問

2023-04-09 14:15

，我就看見怎樣計算加稅的時候扣除了這一筆了呢。老師，現(xiàn)在明白了。這個1213.08分錄怎么做呢，還有一個減免的稅額怎樣寫分錄呢，不會寫

郭老師 解答

2023-04-09 14:16

繳納的增值稅減去增量留底退稅，這個作為附加稅的計稅依據(jù)
減免的不用做賬務(wù)處理的。

ZXY 追問

2023-04-09 14:28

品名  系統(tǒng)計算金額       實(shí)際扣款金額
上期留抵金額 -1213.08 
增值稅     4569.85          4569.85
 3356.77 
教育附加稅 3356.77*0.03=100.7 50.35
城建稅 3356.77*0.05=167.88        53.92
地方教育附加 3356.77*0.02=67.17 33.57      減免金額是不是在扣款的時候做分錄。如果不做，計提的與實(shí)際扣款不一樣

郭老師 解答

2023-04-09 14:41

你說的減免是什么減免。

郭老師 解答

2023-04-09 14:42

我說的是減半的
不交的

ZXY 追問

2023-04-09 14:50

老師，增值稅是4569.85-1213.08  以這個金額計算附加稅。 后面有一個“六稅兩費(fèi)”減征政策。應(yīng)交的減去減征的金額，就是實(shí)際交的金額。這一整套的分錄不會寫，老師教一下啊

郭老師 解答

2023-04-09 15:03

你交多少計提多少就可以的，其他的都不做。

郭老師 解答

2023-04-09 15:04

教育附加計提50.35
安這個來

ZXY 追問

2023-04-09 15:25

現(xiàn)在是財務(wù)軟件自動生成報表，生成憑證是5026元金額，2月份扣稅只扣了4704.12元。差的這幾百元，會計分錄怎樣寫就可以了。我是想問這個問題

郭老師 解答

2023-04-09 15:47

那你紅沖自己再做一個負(fù)數(shù)的借稅金及附加負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)