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送心意

吳月柳

職稱會計師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作

2017-12-01 04:16

你好,圖三是正確的,你當(dāng)時購入只需做借:管理費用 貸:現(xiàn)金,等你用來抵扣才做借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  貸:管理費用或營業(yè)外收入,如果你不抵扣第二筆分錄不需要做

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你好,小規(guī)模納稅人是借應(yīng)交稅費――應(yīng)交增值稅,借管理費用紅字,一般納稅人是借應(yīng)交稅費――應(yīng)交增值稅――減免稅額 借管理費用紅字。所以你說的減免稅額是一般納稅人適用
2019-05-19 07:04:51
您好 一般納稅人也是沖減管理費用
2020-07-07 15:22:05
同學(xué)您好,是的 ,一般不需要的
2022-04-07 19:07:12
小規(guī)模納稅人是不是可以稅價合計登錄憑證呢?
2018-09-17 19:26:28
是的,應(yīng)交稅費-未交增值稅仍然需要結(jié)轉(zhuǎn)。小規(guī)模納稅人在記帳時要將分期交稅時用不完的已交增值稅轉(zhuǎn)換為未交增值稅,或者把未交的增值稅轉(zhuǎn)換為應(yīng)交的增值稅,再入帳。在同一賬期內(nèi),總的應(yīng)交增值稅要等于總的未交增值稅,然后再結(jié)轉(zhuǎn)下一個賬期。拓展知識:此外,小規(guī)模納稅人把未交的附加稅轉(zhuǎn)換為應(yīng)交還是要按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定,也可能因?qū)m椄郊佣惖牟煌兴兓?/div>
2023-03-15 10:24:32
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