用友U8軟件在期末業(yè)務(wù)處理時(shí)，如果要將“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額”貸方發(fā)生額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅”，應(yīng)使用哪種轉(zhuǎn)賬定義？具體如何操作？

答： 可以使用“增值稅轉(zhuǎn)賬定義”來(lái)實(shí)現(xiàn)這一需求，這是一種專門用于處理增值稅轉(zhuǎn)賬的定義。具體操作，首先在“購(gòu)銷管理-賬務(wù)處理-設(shè)置-財(cái)務(wù)報(bào)表-科目轉(zhuǎn)賬定義”中新增一個(gè)增值稅轉(zhuǎn)賬定義，然后設(shè)置“貸方發(fā)生額”自動(dòng)轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅”的科目，最后保存即可。

老師有實(shí)操題，如果用第二種方法那銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額等明細(xì)科目還有余額呀？1．月末結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額/銷項(xiàng)稅額/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出都通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額結(jié)轉(zhuǎn)為零。當(dāng)月如果銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，再結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸方。2．實(shí)操中也可直接借計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之和應(yīng)為貸方余額，與應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方剛好將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅二級(jí)科目余額抵為零。

答： 你好，第一種分錄正規(guī)處理方式。第二種不明白為什么這樣轉(zhuǎn)

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

一般人，上月銷項(xiàng)稅額25072.65，進(jìn)項(xiàng)稅額是9537.74，，到月末進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí):需要將銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)嗎？？，如1:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額25072.65，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額9537.74，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）15534.91； 2:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）15534.91，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅15534.91； 還是說月末直接做一筆: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）15534.91，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅15534.91就行了？

答： 月末銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額不需要結(jié)轉(zhuǎn)，到年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)，只需做第二項(xiàng)的分錄即可