雨滴 追問

2017-11-14 16:45

是整個的金額都轉(zhuǎn)出嗎？如購買100元月餅，：借：管理費用85.47，應(yīng)交稅費-進項稅額14.53，貸：銀行存款100，轉(zhuǎn)出，借：應(yīng)交稅費-進項稅額14.53，貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出。之前是這樣做的，哪里需要修改啊

鄒老師 解答

2017-11-14 16:47

你好，是轉(zhuǎn)出你之前抵扣的進項稅額的金額

雨滴 追問

2017-11-14 16:56

@鄒老師:是不對的是嗎

鄒老師 解答

2017-11-14 16:57

你好，轉(zhuǎn)出分錄是   借：管理費用  14.53，貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出

雨滴 追問

2017-11-14 17:21

@鄒老師:那前面可以多做個借：管理費用，貸：待認(rèn)證進項稅額嗎

鄒老師 解答

2017-11-14 17:23

你好，不需要的 
所有分錄就是 
借：管理費用85.47，應(yīng)交稅費-進項稅額14.53，貸：銀行存款100  
借：管理費用 14.53，貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出

雨滴 追問

2017-11-14 17:30

老師，請問前面做的是不是借：應(yīng)交稅費-進項稅額貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出這個分錄要沖銷掉啊

鄒老師 解答

2017-11-14 17:31

不需要的，只需要做這兩筆分錄 
發(fā)生 借：管理費用85.47，應(yīng)交稅費-進項稅額14.53，貸：銀行存款100  
轉(zhuǎn)出  借：管理費用 14.53，貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出