
老師早上好,請問一下上個月我原材料入庫,今個月供應商開票來,因為入庫時我是按照匯票付款的單價入,后來確是用現(xiàn)金付款了,這樣一來,供應商開票的單價就低點,請問這個差額我應該怎么調賬呢
答: 您好!你紅字沖減之前的,然后做正確的就好了。
請問采購原材料入庫時都是按未含稅價格入的,后來金額大了叫供應商開發(fā)票要我們補了幾個點的稅額給供應商,但是入庫的原材料已領用,請問我們補給供應商的稅款該如何作賬?謝謝!
答: 你好!他有給你們開發(fā)票嗎?
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
做原材料估價入庫時是這樣做的 借:原材料300 貸:應付賬款300 沖估價時按照發(fā)票沖的 借:原材料-250 貸:應付賬款-250 因為后期才知道,發(fā)票直接把不良金額扣除了,發(fā)票回來后做實際入庫,借:原材料250 貸:應付賬款250 原材料估價就少沖了50 原材料總金額已經(jīng)對上了,那這種情況怎么處理呢,這個供應商家的賬對不上
答: 沖銷時也是應該按300元沖,然后是按正確的250元進行做材料賬,與供應商的賬對上,至于材料賬對不上,屬于內(nèi)部的事,再找原因。是不是多結轉成本了,下次少結轉50元,這樣內(nèi)部賬也平了


戈多 追問
2017-11-10 09:29
宋生老師 解答
2017-11-10 09:30
戈多 追問
2017-11-10 09:31
宋生老師 解答
2017-11-10 09:32