老師，之前的留底稅額，申報(bào)的時(shí)候，做未開(kāi)具發(fā)票抵了，這個(gè)月開(kāi)紙質(zhì)版的發(fā)票了，一塊怎么做賬

答： 在本期開(kāi)紙質(zhì)發(fā)票填報(bào)納稅申報(bào)表時(shí)，需要將之前的留底稅額也一并納稅申報(bào)。具體操作是：第2張納稅申報(bào)表的本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額，本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額=本期實(shí)際銷項(xiàng)稅額-本期實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅額，其中本期實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅額要加上之前的留底稅額，即本期實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅額=本期開(kāi)具發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額+之前的留底稅額。 拓展知識(shí)：在企業(yè)納稅申報(bào)時(shí)，留底稅額指企業(yè)出具未開(kāi)具稅控發(fā)票或者普通發(fā)票，又或者未開(kāi)具發(fā)票抵扣的稅額。留底稅額應(yīng)由企業(yè)納稅人統(tǒng)一管理，在做期末結(jié)賬時(shí)，將留底稅額一并納稅申報(bào)。

老師好，請(qǐng)問(wèn)電子專用發(fā)票紅沖，開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候開(kāi)成了紙質(zhì)版的負(fù)數(shù)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)這樣可以么？之后會(huì)不會(huì)影響報(bào)稅或者做賬

答： 電子的你能用紙質(zhì)的紅沖嗎？如果能的話可以

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請(qǐng)教你們一個(gè)問(wèn)題，我4月的時(shí)候做了留底退稅，五月的時(shí)候發(fā)現(xiàn)我們升一般納稅人后用了兩張小規(guī)模期間的專票，這兩張專票之前未入賬，把稅款補(bǔ)了，然后我做錯(cuò)了，我又做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我的留底稅就增加了，四月的就做留抵退稅，四月分錄，借銀行存款，貸未交增值稅，這個(gè)我五月做分錄的話怎么做？

答： 同學(xué)你好 五月繳稅了嗎