21年沒有計提11和12月的工資,在22年1月計提并發(fā)放,21年的匯算清繳中職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表要怎么填啊
余偉彬
于2023-03-01 12:18 發(fā)布 ??299次瀏覽
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齊惠老師
職稱: 會計師
2023-03-01 12:21
21年11月和12月的工資應(yīng)計入22年1月的薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表中。具體操作步驟如下:
(1)在22年1月的《職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表》中,填寫有關(guān)信息。以21年12月的工資為例,將“計提日期”填寫成22年1月的日期;將“納稅日期”填寫成“21年 12月的日期”;將“基本工資”填寫成21年12月實發(fā)的基本工資;將“計稅工資” 填寫成21年12月實發(fā)的計稅工資。
(2)在填寫完,核對無誤后,簽字確認(rèn)。
拓展知識:個人所得稅是指由個人所得收入所支付的稅款,個人所得稅計稅是指將個人所得收入進(jìn)行計稅,根據(jù)不同收入所得稅率計算納稅金額。
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21年11月和12月的工資應(yīng)計入22年1月的薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表中。具體操作步驟如下:
(1)在22年1月的《職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表》中,填寫有關(guān)信息。以21年12月的工資為例,將“計提日期”填寫成22年1月的日期;將“納稅日期”填寫成“21年 12月的日期”;將“基本工資”填寫成21年12月實發(fā)的基本工資;將“計稅工資” 填寫成21年12月實發(fā)的計稅工資。
(2)在填寫完,核對無誤后,簽字確認(rèn)。
拓展知識:個人所得稅是指由個人所得收入所支付的稅款,個人所得稅計稅是指將個人所得收入進(jìn)行計稅,根據(jù)不同收入所得稅率計算納稅金額。
2023-03-01 12:21:06

你好,如果說你在匯算清繳之前發(fā)放了,那就對你的匯算清繳不會有影響的。
2022-05-09 09:47:52

您應(yīng)該是12月份的工資在12月份計提,在2019年1月份實際發(fā)放才對。這樣匯算清繳時,才可以將12月份計提并在1月份實際發(fā)放的工資填寫進(jìn)申報表的。
2019-04-22 10:47:59

您好!這樣不好。你16年沒計提,就計入17年算了。
2017-04-25 14:38:56

賬載金額和稅收金額都填寫76215.21就行了
2022-04-05 14:02:41
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