左岸 追問

2017-10-18 15:49

老師，那進(jìn)項(xiàng)稅金已經(jīng)認(rèn)證，還要把非本月攤銷的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？轉(zhuǎn)出以后怎么做呀？頭疼!

鄒老師 解答

2017-10-18 15:50

你好，不需要轉(zhuǎn)出 
發(fā)生 借；待攤費(fèi)用     貸；銀行存款 
借；管理費(fèi)用等科目   貸；待攤費(fèi)用

左岸 追問

2017-10-18 16:08

老師，你的分錄里沒稅款，就是不清楚這個(gè)稅款到底應(yīng)該咋處理!我圖片中的對(duì)嗎，如果不對(duì)麻煩老師具體說下怎么做。謝謝

鄒老師 解答

2017-10-18 16:09

你有取得租金的專用發(fā)票嗎

左岸 追問

2017-10-18 16:10

有取得的，老師，該怎么做啊

鄒老師 解答

2017-10-18 16:11

發(fā)生 借；待攤費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸；銀行存款 
借；管理費(fèi)用等科目 貸；待攤費(fèi)用 
取得專用發(fā)票抵扣了就按不含稅的攤銷了