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老師,年初發(fā)現(xiàn)已經拿到的進項發(fā)票未做認證抵扣,賬務是否是計入代抵扣進項稅額?然后年末結轉憑證是否要結轉該科目?如果徐元結轉,分錄怎樣做?
我當月抵扣進項發(fā)票,需要注意什么?抵扣進項稅額一定要跟當月銷售產品相符嗎?然后我抵扣的比例有要求嗎?因為我取得進項發(fā)票比較多,我可以拿進項發(fā)票抵扣的金額大于銷售稅額嗎?
《本期抵扣進項稅額結構明細表》這張表如何填寫,當月收到進項發(fā)票一張,金額1萬,稅額1700,此可退稅,退稅率13,這分報表的如何填,還是放空保存?


小魚兒 追問
2020-10-11 20:31
郭老師 解答
2020-10-11 20:36