上善若水 追問

2017-10-09 22:20

如果繳納增值稅，老師能說下轉(zhuǎn)出分錄嗎

上善若水 追問

2017-10-09 22:27

謝謝老師，不交就不用轉(zhuǎn)出來了對(duì)吧，錄入銷售銷項(xiàng)，和進(jìn)項(xiàng)稅額，借方不用交稅的，老師，在請(qǐng)問下我們是生產(chǎn)標(biāo)示牌的小型生產(chǎn)企業(yè)，每月基本沒有在產(chǎn)品，不用核算在產(chǎn)品，萬一稅務(wù)局查賬會(huì)不會(huì)有問題

鄒老師 解答

2017-10-09 14:48

你好，不需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的

鄒老師 解答

2017-10-09 14:52

你好，之前為什么結(jié)轉(zhuǎn)呢？沒有應(yīng)納稅額是不需要結(jié)轉(zhuǎn)的

鄒老師 解答

2017-10-09 22:20

期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
月初扣繳  借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-10-09 22:29

你好，是的，沒有應(yīng)納稅額就不需要結(jié)轉(zhuǎn) 
完全沒有在產(chǎn)品也是說不過去的    因?yàn)椴豢赡芩挟a(chǎn)品都完工的