︶淡淡婲稥╮ 追問

2017-09-17 10:10

這是十月的所得稅，有交，有計(jì)提，12月沒有交，沒有計(jì)提，最后年結(jié)需要計(jì)提一次？再做年結(jié)分錄？

李愛文老師 解答

2017-09-17 10:21

年結(jié)時(shí)肯定是需要計(jì)提4季度的企業(yè)所得稅的。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2017-09-17 10:23

@李愛文老師: 那需要吧之前計(jì)提的一并轉(zhuǎn)入，本年利潤嗎？

李愛文老師 解答

2017-09-17 10:25

前期的當(dāng)月就轉(zhuǎn)入了本年利潤，后期結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的

︶淡淡婲稥╮ 追問

2017-09-17 10:26

@李愛文老師:那應(yīng)交稅費(fèi)，科目下就包括，應(yīng)交增值-銷項(xiàng)    應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)  ，所得稅費(fèi)用，是吧？

李愛文老師 解答

2017-09-17 10:37

應(yīng)交稅費(fèi)科目下有很多二級(jí)科目。如應(yīng)交增值稅、應(yīng)交企業(yè)所得稅、應(yīng)交城建稅、應(yīng)交教育費(fèi)附加、應(yīng)閃個(gè)人所得稅等