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送心意

家權(quán)老師

職稱稅務(wù)師

2023-02-07 15:57

月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出)-加計抵減-上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款

Lili 追問

2023-02-07 16:00

老師我是要結(jié)平稅金,本月銷項(xiàng)100 進(jìn)項(xiàng)50  轉(zhuǎn)出未交增值稅余額有500,如何結(jié)平分錄?

家權(quán)老師 解答

2023-02-07 16:04

不要強(qiáng)迫癥,就按我的思路做就是了哈。整亂了,以后自己都看不懂了

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你好,未交增值稅轉(zhuǎn)出是 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 如果是多交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多繳增值稅
2020-02-18 23:11:26
就是你當(dāng)期的銷-進(jìn)-留抵應(yīng)該交的稅。
2019-06-12 10:15:18
你好,月末轉(zhuǎn)出未交增值稅,即本月銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,要繳納增值稅;月末轉(zhuǎn)出多交增值稅,即本月銷項(xiàng)稅額小于進(jìn)項(xiàng)稅額
2020-07-27 23:17:01
你好,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是不需要結(jié)平的
2018-02-02 11:53:16
需要按上面那個步驟做,財會2016.22
2019-08-13 11:05:36
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