張鏵尹 追問

2017-09-06 17:41

這里需要做3張憑證是嗎？開票時需要做以下兩步分錄是吧？ 
借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；發(fā)出商品

鄒老師 解答

2017-09-06 18:27

你好，是的，一筆發(fā)出貨物，一筆開具發(fā)票，一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本

張鏵尹 追問

2017-09-07 08:46

在8月份發(fā)貨時可不可以不做分錄？等到9月開票時再做（如下分錄可以嗎） 
借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；庫存商品

鄒老師 解答

2017-09-07 08:48

你好，發(fā)出貨物需要做這個分錄的  借；發(fā)出商品 貸；庫存商品

張鏵尹 追問

2017-09-07 11:03

發(fā)出商品和開票是同一個月分錄也是這樣做嗎？還是可以不做發(fā)出商品分錄？ 
借；發(fā)出商品 貸；庫存商品 
借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；發(fā)出商品

鄒老師 解答

2017-09-07 11:04

你好，8月份做發(fā)出分錄 
9月份做  借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；發(fā)出商品