簿荷梨子 追問(wèn)

2017-08-17 10:49

老師，是金碟做賬了?？梢宰觯航瑁汗潭ㄙY產(chǎn)，貸：暫估應(yīng)付賬？等到有發(fā)票的時(shí)候，再?zèng)_減暫做，可以嗎？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-08-17 10:51

如果是金蝶系統(tǒng)做賬了，沖減時(shí)我可以告訴你分錄。因?yàn)槿绻闩c發(fā)票的金額不一致，在系統(tǒng)中是不好調(diào)整的

簿荷梨子 追問(wèn)

2017-08-17 11:13

@李?lèi)?ài)文老師:老師，發(fā)票的金額是一致，你就告訴我暫估固定資產(chǎn)時(shí)，與沖減時(shí)的分錄，是怎樣做呢？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-08-17 11:22

如果與發(fā)票的金額是一致的， 
一、5月暫估的分錄 
借：固定資產(chǎn) 
貸：應(yīng)付賬款——暫估 
二、6月開(kāi)始計(jì)提折舊處理 
三、8月發(fā)票來(lái)了，驗(yàn)了進(jìn)項(xiàng)后 
1、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
貸：應(yīng)付賬款——XX公司 
2、借：應(yīng)付賬款——暫估 
貸：應(yīng)付賬款——XX公司 
或者第2筆分錄是： 
貸：應(yīng)付賬款——暫估   負(fù)數(shù) 
貸：應(yīng)付賬款——XX公司

簿荷梨子 追問(wèn)

2017-08-17 12:49

@李?lèi)?ài)文老師:老師，發(fā)票的貨款是由銀行支付的？分錄借：應(yīng)付賬款——暫估款，貸：銀行存款？可以嗎？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-08-17 12:54

可以，沒(méi)有問(wèn)題，銀行回單作為附件處理