快賬里做期初設(shè)置,在快賬里沒有預(yù)提費(fèi)用這個(gè)科目,那之前會(huì)計(jì)做的預(yù)提費(fèi)用我只能做到其他應(yīng)付款里?還有社保單位和個(gè)人計(jì)提繳納的正確分錄應(yīng)該怎么做?得本月計(jì)提,下月繳納嗎?
花飛如雪
于2017-08-04 10:13 發(fā)布 ??830次瀏覽
- 送心意
李愛文老師
職稱: 會(huì)計(jì)師,精通Excel辦公軟件
2017-08-04 13:34
預(yù)提費(fèi)用科目已取消,可以用“其他應(yīng)付款”處理。
計(jì)提社保只計(jì)提公司承擔(dān)部分
借:管理費(fèi)用——社保
借:銷售費(fèi)用——社保
借:生產(chǎn)成本——直接人工
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
二、本月計(jì)提,下月繳納
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預(yù)提費(fèi)用科目已取消,可以用“其他應(yīng)付款”處理。
計(jì)提社保只計(jì)提公司承擔(dān)部分
借:管理費(fèi)用——社保
借:銷售費(fèi)用——社保
借:生產(chǎn)成本——直接人工
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
二、本月計(jì)提,下月繳納
2017-08-04 13:34:59

你好 你18年支付給醫(yī)院怎么做賬的 那個(gè)4000元 。
2019-09-27 10:57:06

你好,計(jì)提和支付工資分錄是怎樣寫的
2019-04-27 13:45:44

是的,次月相反就可以了
2019-07-25 11:03:12

計(jì)提時(shí)做
借:生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用/管理費(fèi)用:社保費(fèi)
貸:應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資
貸 :應(yīng)付職工薪酬 :社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
代扣社保和個(gè)人所得稅
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人扣款:基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等
按實(shí)發(fā)凈額發(fā)工資
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:庫存現(xiàn)金等。
支付社保繳費(fèi)
借:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等
借:其他應(yīng)付款-個(gè)人扣款-基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2019-04-25 11:25:29
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