幸福一輩子 追問

2017-07-13 10:22

這兩張發(fā)票不是真實的，是被稅務(wù)查出來的，這樣我應(yīng)該怎樣算？我要怎樣調(diào)賬？

鄒老師 解答

2017-07-13 10:23

你好，只是做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，沒有增加收入，成本，增加了附加稅，不需要補交企業(yè)所得稅

幸福一輩子 追問

2017-07-13 10:24

@鄒老師:稅官說去年已經(jīng)清算匯繳了，所以所得稅要交

鄒老師 解答

2017-07-13 10:25

你好，依據(jù)是？ 
利潤減少了應(yīng)當(dāng)是退稅才是

幸福一輩子 追問

2017-07-13 10:28

@鄒老師:老師，這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出我應(yīng)該怎樣做憑證？

鄒老師 解答

2017-07-13 10:30

借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款